集团属于国有股份制上市公司，是山东重工集团权属子公司。是全球建设机械制造商50强、中国制造业500强。产品覆盖推土机系列、道路机械系列、混凝土机械系列、装载机系列、挖掘机系列等十多类主机产品和底盘件、传动部件、结构件等工程机械配套件，全系工程机械产在全球享有盛誉，获得客户广泛认可。
项目背景
针对当前集团在管理中面临的战略目标落地脱节、预算管理精细度不足、投入产出效益难追踪等难题，先胜业财为集团构建了完善的从战略、预算、运营分析的多级全面预算管理闭环体系，支撑战略目标落地和经营目标达成。
解决方案
先胜业财为集团构建战略、预算、运营分析的多级全面预算管理闭环体系：
1、多级全面预算体系
梳理管理定位清晰、权责明确的预算管理组织体系、管理流程，明确预算各级机构、业务部门、管理部门的职责与分工，推动财务业务一体化提升
2、梳理预算管理流程
建立战略承接、概算预算测算、预算编制、审批、控制、分析、调整等标准化流程
3、优化预算管理模型
优化概算预算测算模型、年度预算模型、滚动预算模型、分析模型等，充分体现资源、活动及价值的关系，推进结构优化、资源合理配置
4、夯实预算管理基础
优化预算管理机制，推动指标、预算主数据标准规范、数据责任及维护流程
成果收益
1、完善战略闭环体系
与业务系统无缝集成、数据共享，打通战略管理、经营计划、预算编制的有效衔接
2、强化成本管控
建立概算预算测算标准流程，实现成本分析、降本测算，预算与实际及时对比，与历史数据实时对比
3、优化研发资源配置
建立按研发项目全周期阶段的项目预算，通过全生命周期的损益分析合理配置研发组织资源
4、模拟测算赋能决策
构建销售策略模拟测算模型，按部门、区域、渠道、客户、品类等不同维度进行损益分析
5、模型联动穿透产品成本
建立产品全成本模型获取降本动因，建立基于BOM的产供销联动模型，通过成本还原法穿透产品成本
构建战略靶向型全面预算管理体系，打通“战略解码→预算控制→成本穿透→决策优化”全流程闭环，解决目标脱节、资源错配、效益难量化痛点，驱动集团战略精准落地与经营效益倍增。
