作为我国风电领域龙头企业之一，集团在发展历程中在海上风电新增装机量、风电累计装机量等创下多项中国及世界第一。集团在全球布局有8大研发中心、10个制造基地、7个海陆服务大区及1870余名员工，集团始终坚持通过“创造有未来的能源”来推动能源新生态的繁荣和发展。

项目背景

当前全球风力发电行业正呈现高速发展态势，伴随着规模快速增长风电企业普遍面临着投资金额大、项目周期长、成本管控难、毛利持续下降等问题，此外由于风电行业非标产品多、交付难度大、运维周期长等特殊属性，为企业的精细化成本管控增加了难度。

近年来随着订单量快速上升，现有的营销报价管理模式及成本管控颗粒度已较难满足集团快速发展和持续降本增效的要求，集团亟需提升业财融合精细化程度，通过精细化的成本管控，持续推进降本增效、提升经营效益。

解决方案及成果收益

先胜业财帮助集团构建了数据驱动型「业财融合」平台，搭建营销投标报价和项目全成本分析体系，把握降本关键环节，深入推进成本管控，实现从销售报价、目标成本、滚动预测到实际成本的全成本过程追踪与分析，提升营销决策的效率和项目管控的深度。

（一）集成多源数据，优化成本模型

通过平台接入了集团分散在各业务财务系统中的机型信息、商机数据、历史项目物料成本、客户信息、采购组、供应商价格、项目WBS、成本数据、生产订单、工单数据等数据并进行数据集成治理，统一从报价到实际成本的数据口径。由于集团对近两年新生产机型的成本拆解逻辑、分析颗粒度提出了更高的要求，因此在原有的成本模型基础上进行了模型优化，更新了成本拆解逻辑，构建了统一的模型，为精准的项目成本核算和报价管理夯实基础。

（二）规范报价管理，提供科学报价支撑

由于项目成本构成复杂、参与部门众多，集团的项目报价过程非常复杂，而在进行项目报价过程中，还需要能够参考相近的历史产品成本情况，快速、准确估算出新的项目成本，向客户提供合理的报价。

通过先胜平台，可将接入的多源系统数据作为数据基础，参考历史成本及最新统计采购价格，准确测算投标各项的成本；通过灵活搭建的工作流实现多部门快速报价协同，为销售端报价提供科学、完善的数据支撑，辅助判断每个订单是否可以产生“效益”，提升报价质量和报价效率。此外，通过先胜平台可灵活自定义的审批流，实现部门间协同，帮助用户一站式掌握工作进度、查看待办事项、快速处理业务，提升报价环节的工作效率。

（三）构建全生命周期成本管控闭环

通过先胜平台，集团将成本链条中的实际成本、目标成本、预测成本作为关键控制环节，实现实际成本的准确归集、目标成本的责任分解落实以及推动降本目标的达成，实现成本的全过程管控：

实际成本：按WBS精准收集各成本组成要素的实际发生情况，结合分摊分配机制，实现按机型、项目、采购组、物料的多维数据归集，支撑管理口径的全成本实际数分析，支持物料级、凭证级数据下钻，为后续多维分析提供良好的实际成本数据基础。

目标成本：配合集团整体降本目标，将分解后的降本额分配至各成本要素，各机型各成本项的目标分解结果线上可视，目标分解结果落实到项目，形成目标落地的可追溯，拉动从财务目标至业务目标的分解与落实。

预测成本：结合实际已发生成本进行更高频的成本滚动预测，提供交付过程中的成本监控。通过预测成本与目标成本联动，加强降本目标达成情况的监控。

（四）项目全成本分析：关注整体盈利，把握降本方向

平台提供从集团、项目、产品、工厂等视角的盈利与降本情况的多维分析，且各维度展示结果支持自助式下钻分析，同时可支持场景下不同条件的成本模拟及成本预测，辅助管理层洞察业务潜在的提升点。

管理驾驶舱提供盈利能力分析、成本偏差分析、单项目成本管理、预测版本对比、主机三包成本、项目明细成本等多维分析。其中盈利能力分析重点展现不同组织维度、项目维度下的成本、收入、边际贡献、毛利表现等；成本偏差分析按照所有项目总成本角度，查看项目成本报价、大签、目标、预测金额及差异。

此外还有围绕成本类、收入业绩类、现金流类、费用类等的经营专项分析，以综合性财务指标为抓手，帮助管理者找到经营管理的核心指标并加以改进。平台具有高度可扩展性，后续还可配合集团新的管理诉求，持续扩展分析维度、细化分析颗粒度。

集团从精细化成本管控战略出发，直击成本管控关键因素，通过先胜平台实现科学报价支撑、项目成本精准归集、推动降本目标落地、增强过程成本管控、建立多维全面分析，帮助管理层及财务人员识别成本管理薄弱环节，为集团管理运营质量与效益提升提供有力支持。