作为全球知名的专业咖啡烘焙商和零售商，集团在全球82个市场拥有32,000多家门店，年营业额超过235亿美元。自1999年进入中国以来，在180多个城市开设了超过4700家门店。

随着业务的高速发展，集团主要面临销售预测难以制定、开店缺乏判断依据等难题，先胜业财为其搭建了从门店、区域到集团的运营管理中枢体系，通过门店经营预算模块，帮助星巴克完成门店利润规划与投资回报评估。

痛点与挑战

随着业务的迅速发展，门店规模的不断扩张，FP&A部门原来采用传统手工编制预算、手工进行运营分析的方式下，工作量越来越大、越来越繁琐，对预算管理和运营监控缺乏有力抓手，报表分析难以反映出深层次问题，以至于越来越难以适应该集团高速的业务发展:

1、销售预测难以制定

需要采用合理的业务模型来测算未来各门店、各品类、各渠道销售情况。

2、渠道销售占比越来越重

需要在传统只关注门店的基础上，增加门店+渠道的分析，为渠道销售预测提供指引。

3、市场活动影响不易评估

需要科学评价不同的市场活动对于品类销售带来的影响，并对销售预测提供支持。

4、门店架构变化频繁

一直使用的手工方式难以做数据追溯，难以形成全方位、综合的门店及运营各层的排名和评价。

5、开店发展缺乏判断依据

需要科学合理的开店模型将门店发展部的开店计划进一步细化，形成销售预测报告。

解决方案

全面预算&运营分析项目旨在利用系统工具实现集团的业务计划、预算编制、审批、预测、分析的全面集成统一。整个项目包括门店销售模块、门店租金模块、门店固定资产模块、门店成本模块、门店人力资源模块、门店费用模块、非门店模块。通过各个模块的设计、实施、测试、上线，最终建立该企业“战略目标-预算-预测-实际-差异分析-行动反馈与修订”的完整闭环，涵盖业务运营所有方面，支持动态优化资源配置和战略目标实现。

成果收益

通过全面预算&运营分析解决方案，集团从门店重点项目入手，实现业务-财务的链条打通。对任一财务科目，可追溯到门店经营管理数据，反之门店业务情况、经营管理绩效可实时反映在财务结果当中。在每个模块和场景中，实践从计划预算到实际执行、分析管控的管理闭环，通过系统落实管理目标。为该集团搭建了从门店、区域到集团的管理机构，构成了其运营管理中枢。